Kontrole i audyty w jednostkach organizacyjnych gminy

Kontrole w jednostkach organizacyjnych gminy  - Kontrole zewnętrzne 

Kontrole w jednostkach organizacyjnych gminy  - Kontrole wewnętrzne 

Jednostka kontrolująca

Termin

Przedmiot i zakres kontroli

Skład zespołu kontrolującego

Wnioski pokontrolne

Wykonanie zaleceń pokontrolnych w Szkole Podstawowej Nr 2 im. gen. Tadeusza Kutrzeby w Gostyniu.

Sprawdzenie wykonania zaleceń pokontrolnych z kontroli gospodarki finansowej przeprowadzonej w 2017 roku.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości.

Wydatkowanie środków publicznych w 2017 roku w Muzeum w Gostyniu.

Ocena prawidłowości wydatkowania środków finansowych pod względem działania z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi w zakresie wypłaty wynagrodzenia oraz naliczaniem i wydatkowaniem funduszu świadczeń socjalnych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości.

Burmistrz Gostynia

od 12/05/2017 do 19/06/2017

Wydatkowanie środków publicznych w 2016 roku w Gimnazjum Nr 1 im. Mistrzów Sportu w Gostyniu.

Ocena prawidłowości wydatkowania środków finansowych pod względem działania z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi w zakresie wypłaty wynagrodzenia oraz naliczaniem i wydatkowaniem funduszu świadczeń socjalnych.

 Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości.

Wydatkowanie środków publicznych w 2016 roku w Domu Dziennego Pobytu w Gostyniu.

Ocena prawidłowości wydatkowania środków finansowych pod względem działania z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi w zakresie wypłaty wynagrodzenia oraz naliczaniem i wydatkowaniem funduszu świadczeń socjalnych.

Wydatkowanie środków publicznych w 2015 roku w Szkole Podstawowej im. Wandy Modlibowskiej w Sikorzynie.

Ocena prawidłowości wydatkowania środków finansowych pod względem działania z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi w zakresie wypłaty wynagrodzenia oraz naliczaniem i wydatkowaniem funduszu świadczeń socjalnych

Wydatkowanie środków publicznych w 2015 roku w Szkole Podstawowej im. Gustawa Eugeniusza Potworowskiego w Goli.

Ocena prawidłowości wydatkowania środków finansowych pod względem działania z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi w zakresie wypłaty wynagrodzenia oraz naliczaniem i wydatkowaniem funduszu świadczeń socjalnych

Ocena prawidłowości wydatkowania środków finansowych pod względem działania z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi w zakresie wypłaty wynagrodzenia oraz naliczaniem i wydatkowaniem funduszu świadczeń socjalnych.

Wydatkowanie środków publicznych w 2015 roku w Środowiskowym Domu Samopomocy w Gostyniu.

Ocena prawidłowości wydatkowania środków finansowych pod względem działania z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi w zakresie wypłaty wynagrodzenia oraz naliczaniem i wydatkowaniem funduszu świadczeń socjalnych.

Wydatkowanie środków publicznych w 2015 roku w Gimnazjum Nr 2 z Oddziałami Dwujęzycznymi i Oddziałami Integracyjnymi im. Marii Skłodowskiej – Curie w Gostyniu.

Ocena prawidłowości wydatkowania środków finansowych pod względem działania z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi w zakresie wypłaty wynagrodzenia oraz naliczaniem i wydatkowaniem funduszu świadczeń socjalnych.

Burmistrz Gostynia

od 17/06/2014 do 28/07/2014

Wydatkowanie środków publicznych w 2013 r. w Miejsko-Gminnym Ośrodku Pomocy Społecznej w Gostyniu.

Ocena prawidłowości wydatkowania środków finansowych pod względem działania z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi, wiarygodności sprawozdań oraz celowości i oszczędności.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne.

Burmistrz Gostynia

od 24/02/2014 do 27/02/2014

Wydatkowanie środków publicznych w 2013 r. w Szkole Podstawowej Nr 2 im. Tadeusza Kutrzeby w Gostyniu.

Ocena prawidłowości wydatkowania środków finansowych pod względem działania z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi, wiarygodności sprawozdań oraz celowości i oszczędności.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości

Burmistrz Gostynia

od 13/01/2014 do 24/01/2014

Administrowanie lokalami mieszkalnymi w Zakładzie Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej w Gostyniu.

Ocena administrowania lokalami mieszkalnymi przy szkołach podstawowych na terenie gminy Gostyń.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne.

Burmistrz Gostynia

od 21/03/2014 do 31/03/2014

Organizacja pracy w Ośrodku Sportu i Rekreacji w Gostyniu.

Ocena organizacji pracy na krytej pływalni oraz organizacja wypoczynku zimowego.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości.

Burmistrz Gostynia

od 24/10/2013 do 27/11/2013

Wydatkowanie środków publicznych w 2012 roku w Szkole Podstawowej im. ks. Franciszka Olejniczaka w Gostyniu.

Ocena prawidłowości wydatkowania środków finansowych pod względem działania z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi, wiarygodności sprawozdań oraz celowości i oszczędności.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 10/09/2013 do 30/09/2013

Wydatkowanie środków publicznych w 2012 roku w Szkole Podstawowej im. Edmunda Bojanowskiego w Kunowie.

Ocena prawidłowości wydatkowania środków finansowych pod względem działania z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi, wiarygodności sprawozdań oraz celowości i oszczędności.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 20/06/2013 do 31/07/2013

Wydatkowanie środków publicznych w 2012 r. w Szkole Podstawowej im. Wandy Modlibowskiej w Sikorzynie.

Ocena prawidłowości wydatkowania środków finansowych pod względem działania z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi, wiarygodności sprawozdań oraz celowości i oszczędności.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 05/04/2013 do 29/05/2013

Wydatkowanie środków publicznych w 2012 r. w Bibliotece Publicznej Miasta i Gminy w Gostyniu.

Ocena prawidłowości wydatkowania środków finansowych pod względem działania z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi, wiarygodności sprawozdań oraz celowości i oszczędności

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości

Burmistrz Gostynia

od 19/02/2013 do 27/03/2013

Wydatkowanie środków publicznych w 2012 r. w Muzeum w Gostyniu.

Ocena prawidłowości wydatkowania środków finansowych pod względem działania z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi, wiarygodności sprawozdań oraz celowości i oszczędności.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 11/02/2013 do 18/02/2013

Wydatkowanie środków publicznych na wynagrodzenia w Ośrodku Sportu i Rekreacji w Gostyniu.

Ocena prawidłowości wypłaty wynagrodzeń za okres 10.2012 do 01.2013

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 04/12/2012 do 13/12/2012

Wykonanie zaleceń pokontrolnych w Szkole Podstawowej w Goli.

Sprawdzenie wykonania zaleceń pokontrolnych z kontroli gospodarki finansowej w 2011 r.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono wykonanie zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 04/12/2012 do 13/12/2012

Wykonanie zaleceń pokontrolnych w Szkole Podstawowej w Daleszynie.

Sprawdzenie wykonania zaleceń pokontrolnych z kontroli gospodarki finansowej w 2010 r.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono wykonanie zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 04/12/2012 do 13/12/2012

Wykonanie zaleceń pokontrolnych w Gimnazjum Nr 2 w Gostyniu.

Sprawdzenie wykonania zaleceń pokontrolnych z kontroli gospodarki finansowej w 2010 r.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono wykonanie zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 04/12/2012 do 13/12/2012

Wykonanie zaleceń pokontrolnych w Szkole Podstawowej Nr 1 w Gostyniu.

Sprawdzenie wykonania zaleceń pokontrolnych z kontroli gospodarki finansowej w 2011 r.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono wykonanie zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 04/12/2012 do 13/12/2012

Wykonanie zaleceń pokontrolnych w Ośrodku Sportu i Rekreacji w Gostyniu.

Sprawdzenie wykonania zaleceń pokontrolnych z kontroli gospodarki finansowej w 2011 r.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono wykonanie zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 04/12/2012 do 13/12/2012

Wykonanie zaleceń pokontrolnych w Przedszkolu Miejskim Nr 7 w Gostyniu.

Sprawdzenie wykonania zaleceń pokontrolnych z kontroli gospodarki finansowej w 2010 r.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono wykonanie zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 04/12/2012 do 13/12/2012

Wykonanie zaleceń pokontrolnych w Domu Dziennego Pobytu w Gostyniu.

Sprawdzenie wykonania zaleceń pokontrolnych z kontroli gospodarki finansowej w 2011 r.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono wykonanie zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 03/10/2012 do 20/11/2012

Wydatkowanie środków publicznych w 2011 r. w Gostyńskim Ośrodku Kultury „HUTNIK” w Gostyniu.

Ocena prawidłowości wydatkowania środków finansowych pod względem działania z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi, wiarygodności sprawozdań oraz celowości i oszczędności.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 17/09/2012 do 27/09/2012

Pobieranie środków finansowych w 2012 r. w Zakładzie Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej w Gostyniu.

Ocena prawidłowości pobierania opłat za korzystanie z obiektów i wyposażenia świetlic.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 01/08/2012 do 17/09/2012

Wydatkowanie środków publicznych w 2011 r. w Gimnazjum Nr 1 w Gostyniu.

Ocena prawidłowości wydatkowania środków finansowych pod względem działania z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi, wiarygodności sprawozdań oraz celowości i oszczędności.

Piotr Rajewski

Ocena prawidłowości wydatkowania środków finansowych pod względem działania z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi, wiarygodności sprawozdań oraz celowości i oszczędności.

Burmistrz Gostynia

od 04/04/2012 do 24/05/2012

Wydatkowanie środków publicznych w 2011 r. w Szkole Podstawowej w Siemowie.

Ocena prawidłowości wydatkowania środków finansowych pod względem działania z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi, wiarygodności sprawozdań oraz celowości i oszczędności.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 01/02/2012 do 22/03/2012

Wydatkowanie środków publicznych w 2011 r. w Zakładzie Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej w Gostyniu.

Ocena prawidłowości wydatkowania środków finansowych pod względem działania z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi, wiarygodności sprawozdań oraz celowości i oszczędności.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 07/10/2011 do 30/11/2011

Wydatkowanie środków publicznych w 2011 r. w Szkole Podstawowej Nr 1 w Gostyniu.

Ocena prawidłowości wydatkowania środków finansowych w 2010 roku oraz sprawdzenie rzetelności prowadzenia ewidencji wydatków i sporządzonych sprawozdań.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne.

Burmistrz Gostynia

od 12/07/2011 do 21/09/2011

Wydatkowanie środków publicznych w 2011 r. w Domu Dziennego Pobytu w Gostyniu.

Ocena prawidłowości wydatkowania środków finansowych w 2010 roku oraz sprawdzenie rzetelności prowadzenia ewidencji wydatków i sporządzonych sprawozdań.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne.

Burmistrz Gostynia

od 23/03/2011 do 30/04/2011

Wydatkowanie środków publicznych w 2011 r. w Przedszkolu Miejskim Nr 4 w Gostyniu.

Ocena prawidłowości wydatkowania środków finansowych w 2010 roku oraz sprawdzenie rzetelności prowadzenia ewidencji wydatków i sporządzonych sprawozdań.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości

Burmistrz Gostynia

od 12/09/2010 do 29/12/2010

Sprawdzenie wykonania zaleceń pokontrolnych we wszystkich jednostkach organizacyjnych.

Sprawdzenie wykonania zaleceń pokontrolnych z kontroli przeprowadzonych w jednostkach organizacyjnych gminy w 2009 r.

Piotr Rajewski

Nieprawidłowości nie stwierdzono

Burmistrz Gostynia

od 13/10/2010 do 29/11/2010

Wydatkowanie środków finansowych w 2009 roku w Gimnazjum Nr 2 w Gostyniu.

Ocena prawidłowości prowadzenia gospodarki finansowej w 2009 roku oraz sprawdzenie rzetelności prowadzenia ewidencji wydatków i sporządzonych sprawozdań

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 19/07/2010 do 30/09/2010

Wydatkowanie środków finansowych w 2009 roku w Ośrodku Sportu i Rekreacji w Gostyniu.

Ocena prawidłowości prowadzenia gospodarki finansowej w 2009 roku oraz sprawdzenie rzetelności prowadzenia ewidencji wydatków i sporządzonych sprawozdań.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne.

Burmistrz Gostynia

od 06/05/2010 do 30/06/2010

Wydatkowanie środków finansowych w 2009 roku w Przedszkolu Miejskim nr 7.

Ocena prawidłowości prowadzenia gospodarki finansowej w 2009 roku oraz sprawdzenie rzetelności prowadzenia ewidencji wydatków i sporządzonych sprawozdań.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 11/03/2010 do 29/04/2010

Wydatkowanie środków finansowych w 2009 roku w Szkole Podstawowej w Daleszynie.

Ocena prawidłowości prowadzenia gospodarki finansowej w 2009 roku oraz sprawdzenie rzetelności prowadzenia ewidencji wydatków i sporządzonych sprawozdań.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 23/10/2009 do 09/11/2009

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2008 w Ośrodku Sportu i Rekreacji w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 05/10/2009 do 09/10/2009

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2008 w Zakładzie Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Barbara Wichtowska

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości

Burmistrz Gostynia

od 09/11/2009 do 16/11/2009

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2008 w Gostyńskim Ośrodku Kultury "Hutnik" w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 20/08/2009 do 31/08/2009

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2008 w Muzeum w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 20/08/2009 do 04/09/2009

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2008 w Bibliotece Publicznej Miasta i Gminy Gostyń.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 27/08/2009 do 04/09/2009

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2008 w Domie Dziennego Pobytu w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 13/11/2009 do 24/11/2009

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2008 w Szkole Podstawowej w Miejsko-Gminnym Ośrodku Pomocy Społecznej w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 04/09/2009 do 11/09/2009

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2008 w Szkole Podstawowej w Sikorzynie.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 11/09/2009 do 22/09/2009

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2008 w Szkole Podstawowej w Siemowie.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 04/09/2009 do 11/09/2009

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2008 w Szkole Podstawowej w Goli.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 16/09/2009 do 22/09/2009

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2008 w Szkole Podstawowej w Daleszynie.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 16/09/2009 do 25/09/2009

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2008 w Szkole Podstawowej w Kunowie.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 12/10/2009 do 20/10/2009

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2008 w Gimnazjum Nr 2 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 29/09/2009 do 05/10/2009

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2008 w Gimnazjum Nr 1 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 15/10/2009 do 26/10/2009

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2008 w Szkole Podstawowej Nr 5 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 02/10/2009 do 13/10/2009

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2008 w Szkole Podstawowej Nr 2 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 24/09/2009 do 01/10/2009

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2008 w Szkole Podstawowej Nr 1 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 12/05/2009 do 30/06/2009

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2008 w Przedszkolu Miejskim Nr 7 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne.

Burmistrz Gostynia

od 12/05/2009 do 30/06/2009

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2008 w Przedszkolu Miejskim Nr 5 w Gostyniu.

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne.

Burmistrz Gostynia

od 12/05/2009 do 29/07/2009

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2008 w Przedszkolu Miejskim Nr 4 w Gostyniu.

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 12/05/2009 do 30/06/2009

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2008 w Przedszkolu Miejskim Nr 1 w Gostyniu.

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne.

Burmistrz Gostynia

od 05/11/2008 do 14/11/2008

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2007 w Zakładzie Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej w Gostyniu.

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 23/10/2008 do 31/10/2008

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2007 w Ośrodku Kultury "Hutnik" w Gostyniu.

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 29/04/2008 do 30/05/2008

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2007 w Ośrodku Sportu i Rekreacji w Gostyniu.

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 21/10/2008 do 27/10/2008

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2007 w Muzeum w Gostyniu.

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 20/10/2008 do 27/10/2008

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2007 w Bibliotece Publicznej Miasta i Gminy Gostyń.

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 02/07/2008 do 18/07/2008

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2007 w Domu Dziennego Pobytu w Gostyniu.

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2008 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 24/11/2008 do 03/12/2008

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2007 w Miejsko - Gminnym Ośrodku Pomocy Społecznej w Gostyniu.

Barbara Wichtowska

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne.

Burmistrz Gostynia

od 15/10/2008 do 21/10/2008

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2007 w Szkole Podstawowej w Sikorzynie.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2007 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne.

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 06/10/2008 do 14/10/2008

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2007 w Szkole Podstawowej w Siemowie.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2007 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne.

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 09/10/2008 do 21/10/2008

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2007 w Szkole Podstawowej w Goli.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2007 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne.

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 25/09/2008 do 03/10/2008

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2007 w Szkole Podstawowej w Daleszynie.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2007 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne.

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 15/09/2008 do 29/09/2008

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2007 w Szkole Podstawowej w Kunowie.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2007 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne.

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 05/12/2008 do 11/12/2008

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2007 w Gimnazjum Nr 2 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2007 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne.

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Barbara Wichtowska

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne.

Burmistrz Gostynia

od 12/01/2009 do 16/01/2009

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2007 w Gimnazjum Nr 1 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2007 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne.

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Barbara Wichtowska

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne.

Burmistrz Gostynia

od 17/11/2008 do 21/11/2008

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2007 w Szkole Podstawowej Nr 5 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2007 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne.

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości, wydano zalecenia pokontrolne.

Burmistrz Gostynia

od 16/12/2008 do 30/12/2008

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2007 w Szkole Podstawowej Nr 2 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2007 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne.

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wydano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 26/01/2009 do 30/01/2009

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2007 w Szkole Podstawowej Nr 1 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2007 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne.

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Barbara Wichtowska

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wydano zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 12/06/2008 do 01/07/2008

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2007 w Przedszkolu Miejskim Nr 7 w Gostyniu.
Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2007 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne.

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 12/06/2008 do 01/06/2008

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2007 w Przedszkolu Miejskim Nr 4 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2007 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne.

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 12/06/2008 do 01/07/2008

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2007 w Przedszkolu Miejskim Nr 1 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2007 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Wydatki inwestycyjne.

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 16/07/2007 do 05/09/2007

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2006 w Miejsko-Gminnym Ośrodku Pomocy Społecznej w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2007 roku;

• Wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• Wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• Procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 04/12/2007 do 11/12/2007

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2006 w Domu Dziennego Pobytu w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art.187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami)

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2006 roku:

• wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 15/10/2007 do 23/10/2007

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2006 w Zakładzie Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art.187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami)

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2006 roku:

• wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 14/11/2007 do 27/11/2007

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2006 w Muzeum w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art.187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami)

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2006 roku:

• wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 14/11/2007 do 27/11/2007

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2006 w Bibliotece Publicznej Miasta i Gminy Gostyń.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art.187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami)

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2006 roku:

• wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 11/12/2007 do 14/12/2007

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2006 w Ośrodku Sportu i Rekreacji w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art.187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami)

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2006 roku:

• wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 20/11/2007 do 29/11/2007

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2006 w Gimnazjum nr 2 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art.187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami)

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2006 roku:

• wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 14/11/2007 do 27/11/2007

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2006 w Gimnazjum nr 1 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art.187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami)

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2006 roku:

• wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 11/12/2007 do 14/12/2007

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2006 w Ośrodku Sportu i Rekreacji w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art.187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami)

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2006 roku:

• wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 20/11/2007 do 29/11/2007

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2006 w Gimnazjum nr 2 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art.187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami)

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2006 roku:

• wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 05/11/2007 do 13/11/2007

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2006 w Gimnazjum nr 1 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art.187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami)

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2006 roku:

• wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 27/11/2007 do 04/12/2007

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2006 w Szkole Podstawowej nr 5 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art.187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami)

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2006 roku:

• wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 12/11/2007 do 20/11/2007

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2006 w Szkole Podstawowej nr 2 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art.187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami)

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2006 roku:

• wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 23/10/2007 do 06/11/2007

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2006 w Szkole Podstawowej nr 1 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art.187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami)

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2006 roku:

• wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości i wydano zalecenia pokontrolne.

Burmistrz Gostynia

od 13/09/2007 do 26/09/2007

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2006 w Szkole Podstawowej w Goli.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art.187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami)

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2006 roku:

• wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli stwierdzono nieprawidłowości i wydano zalecenia pokontrolne.

Burmistrz Gostynia

od 13/09/2007 do 26/09/2007

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2006 w Szkole Podstawowej w Daleszynie.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art.187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami)

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2006 roku:

• wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 26/09/2007 do 09/10/2007

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2006 w Szkole Podstawowej w Sikorzynie.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art.187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami)

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2006 roku:

• wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 05/09/2007 do 13/09/2007

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2006 w Szkole Podstawowej w Kunowie.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art.187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami)

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2006 roku:

• wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 03/07/2007 do 30/08/2007

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2006 w Przedszkolu Miejskim nr 7.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art.187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami)

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2006 roku:

• wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 03/07/2007 do 13/07/2007

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2006 w Przedszkolu Miejskim nr 5.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art.187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami)

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2006 roku:

• wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 03/07/2007 do 30/08/2007

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2006 w Przedszkolu Miejskim nr 4.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art.187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami)

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2006 roku:

• wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 03/07/2007 do 30/08/2007

Wydatkowanie środków finansowych w roku 2006 w Przedszkolu Miejskim nr 1.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art.187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami)

Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2006 roku:

• wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,

• wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,

• procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 17/09/2007 do 28/09/2007

Działalność Zakładu Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej.

Zarządzanie placami i miejscami parkingowymi, wykonanie prac zleconych, gospodarowanie mieniem w zakresie zrealizowanych remontów zasobów mieszkaniowych Gminy w 2007 r.

Barbara Wichtowska - Przewodniczący zespołu Mariusz Konieczny - Członek zespołu Tomasz Juskowiak - Członek zespołu

1. Stwierdzono przypadki nieterminowej realizacji prac zlecanych tj. wykaszanie cieku Brzezinki, zrekultywowanego wyrobiska w Sikorzynie i Czachorowie, przycięcie żywopłotu przylegającego do targowiska. Uchybienia te nie miały wpływu na jakość wykonywanej usługi, jednakże miały wpływ na estetykę utrzymywanych terenów zielonych.

2. Nie dokonano aktualizacji wdrożonych uregulowań wewnętrznych dot. udzielania zamówień publicznych, polegających na wprowadzeniu zmian w Zarządzeniu Nr 14/04 Dyrektora ZGKiM w Gostyniu z dnia 03.11.2004 r. w zakresie udzielanych zamówień publicznych, które uległy zmianie w związku z opublikowaniem ustawy z dnia 13.04.2007 r. o zmianie ustawy Prawo zamówień publicznych (Dz.U. Nr 82, poz.560). Nie odnotowano negatywnych skutków spowodowanych brakiem ww. działań w kontrolowanym zakresie.

3. Nie zrealizowano trzech zadań zaplanowanych do realizacji w WPGZM na 2007 r. dot. smołowania dachu nieruchomości położonej przy ul. Polnej 72 i ul. Poznańskiej 13a oraz naprawy tynku i malowania budynku położonego przy ul. Wrocławskiej 263. Brak realizacji ww. zadań nie spowodował bezpośredniego zagrożenia dla mieszkańców lub ujemnych skutków w eksploatacji tych mieszkań.

4. Brak proporcjonalnego wykonania planu finansowego w 2007 r. w zakresie modernizacji i kapitalnego remontu zasobów komunalnych, poprzez skoncentrowanie

   i realizację zadań w IV kwartale 2007 r. Powyższą sytuację Dyrektor tłumaczy koniecznością opracowania dokumentacji technicznej i kosztorysowej, której nie posiadał oraz realizacją zadań po uchwaleniu budżetu, stąd wyłonienie wykonawców i zlecenie prac w II półroczu. Zdaniem kontrolujących opracowanie dokumentacji technicznej czy kosztorysowej, która jest ważna pół roku można było zlecić wcześniej.

5. Brak aktywności w działaniu na rzecz wprowadzenia parkometrów, które ułatwiłyby kontrolę i zwiększyłyby wpływy Gminy.

Burmistrz Gostynia

od 31/10/2006 do 10/11/2006

System kontroli wewnętrznej w zakresie wydatkowania środków w 2005 roku w Muzeum w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2005 roku:- wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,- wydatki związane z odprowadzaniem składek na ubezpieczenie społeczne i fundusz pracy,- wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,- procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 30/10/2006 do 10/11/2006

System kontroli wewnętrznej w zakresie wydatkowania środków w 2005 roku w Bibliotece Publicznej Miasta i Gminy w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2005 roku:- wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,- wydatki związane z odprowadzaniem składek na ubezpieczenie społeczne i fundusz pracy,- wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,- procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 22/11/2006 do 08/12/2006

System kontroli wewnętrznej w zakresie wydatkowania środków w 2005 roku w Miejsko - Gminnym Ośrodku Pomocy Społecznej w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami). Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2005 roku:- wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,- wydatki związane z odprowadzaniem składek na ubezpieczenie społeczne i fundusz pracy,- wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,- procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 17/10/2006 do 31/10/2006

System kontroli wewnętrznej w zakresie wydatkowania środków w 2005 roku w Gostyńskim Ośrodku Kultury "Hutnik" w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami).Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2005 roku:- wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,- wydatki związane z odprowadzaniem składek na ubezpieczenie społeczne i fundusz pracy,- wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,- procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 09/11/2006 do 20/11/2006

System kontroli wewnętrznej w zakresie wydatkowania środków w 2005 roku w Ośrodku Sportu i Rekreacji w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami). Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2005 roku:- wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,- wydatki związane z odprowadzaniem składek na ubezpieczenie społeczne i fundusz pracy,- wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,- procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 19/10/2006 do 27/10/2006

System kontroli wewnętrznej w zakresie wydatkowania środków w 2005 roku w Domu Dziennego Pobytu w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami). Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2005 roku:- wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,- wydatki związane z odprowadzaniem składek na ubezpieczenie społeczne i fundusz pracy,- wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,- procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 05/10/2006 do 18/10/2006

System kontroli wewnętrznej w zakresie wydatkowania środków w 2005 roku w Gimnazjum Nr 2 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami). Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2005 roku:- wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,- wydatki związane z odprowadzaniem składek na ubezpieczenie społeczne i fundusz pracy,- wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,- procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 26/09/2006 do 10/10/2006

System kontroli wewnętrznej w zakresie wydatkowania środków w 2005 roku w Gimnazjum Nr 1 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami). Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2005 roku:- wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,- wydatki związane z odprowadzaniem składek na ubezpieczenie społeczne i fundusz pracy,- wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,- procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 14/06/2006 do 01/09/2006

System kontroli wewnętrznej w zakresie wydatkowania środków w 2005 roku w Szkole Podstawowej Nr 5 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami). Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2005 roku:- wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,- wydatki związane z odprowadzaniem składek na ubezpieczenie społeczne i fundusz pracy,- wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,- procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 19/09/2006 do 13/10/2006

System kontroli wewnętrznej w zakresie wydatkowania środków w 2005 roku w Szkole Podstawowej Nr 2 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami). Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2005 roku:- wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,- wydatki związane z odprowadzaniem składek na ubezpieczenie społeczne i fundusz pracy,- wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,- procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych. 

Burmistrz Gostynia

od 15/09/2006 do 25/09/2006

System kontroli wewnętrznej w zakresie wydatkowania środków w 2005 roku w Szkole Podstawowej Nr 1 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami). Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2005 roku:- wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,- wydatki związane z odprowadzaniem składek na ubezpieczenie społeczne i fundusz pracy,- wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,- procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 04/09/2006 do 11/09/2006

System kontroli wewnętrznej w zakresie wydatkowania środków w 2005 roku w Szkole Podstawowej w Siemowie.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami). Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2005 roku:- wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,- wydatki związane z odprowadzaniem składek na ubezpieczenie społeczne i fundusz pracy,- wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,- procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 04/09/2006 do 11/09/2006

System kontroli wewnętrznej w zakresie wydatkowania środków w 2005 roku w Szkole Podstawowej w Goli.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami). Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2005 roku:- wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,- wydatki związane z odprowadzaniem składek na ubezpieczenie społeczne i fundusz pracy,- wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,- procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych

Burmistrz Gostynia

od 08/09/2006 do 19/09/2006

System kontroli wewnętrznej w zakresie wydatkowania środków w 2005 roku w Szkole Podstawowej w Sikorzynie.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami). Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2005 roku:- wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,- wydatki związane z odprowadzaniem składek na ubezpieczenie społeczne i fundusz pracy,- wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,- procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 11/08/2006 do 29/08/2006

System kontroli wewnętrznej w zakresie wydatkowania środków w 2005 roku w Szkole Podstawowej w Kunowie.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami). Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2005 roku:- wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,- wydatki związane z odprowadzaniem składek na ubezpieczenie społeczne i fundusz pracy,- wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,- procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 25/08/2006 do 31/08/2006

System kontroli wewnętrznej w zakresie wydatkowania środków w 2005 roku w Szkole Podstawowej w Daleszynie.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami). Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2005 roku:- wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,- wydatki związane z odprowadzaniem składek na ubezpieczenie społeczne i fundusz pracy,- wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,- procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 14/06/2006 do 25/08/2006

System kontroli wewnętrznej w zakresie wydatkowania środków w 2005 roku w Przedszkolu Miejskim Nr 7 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami). Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2005 roku:- wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,- wydatki związane z odprowadzaniem składek na ubezpieczenie społeczne i fundusz pracy,- wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,- procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 14/06/2006 do 25/08/2006

System kontroli wewnętrznej w zakresie wydatkowania środków w 2005 roku w Przedszkolu Miejskim Nr 5 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami). Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2005 roku:- wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,- wydatki związane z odprowadzaniem składek na ubezpieczenie społeczne i fundusz pracy,- wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,- procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 14/06/2006 do 25/08/2006

System kontroli wewnętrznej w zakresie wydatkowania środków w 2005 roku w Przedszkolu Miejskim Nr 4 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami). Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2005 roku:- wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,- wydatki związane z odprowadzaniem składek na ubezpieczenie społeczne i fundusz pracy,- wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,- procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 14/06/2006 do 25/08/2007

System kontroli wewnętrznej w zakresie wydatkowania środków w 2005 roku w Przedszkolu Miejskim Nr 2 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami). Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2005 roku:- wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,- wydatki związane z odprowadzaniem składek na ubezpieczenie społeczne i fundusz pracy,- wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,- procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 14/06/2006 do 25/08/2006

System kontroli wewnętrznej w zakresie wydatkowania środków w 2005 roku w Przedszkolu Miejskim Nr 1 w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami). Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2005 roku:- wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,- wydatki związane z odprowadzaniem składek na ubezpieczenie społeczne i fundusz pracy,- wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,- procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Burmistrz Gostynia

od 16/11/2006 do 29/11/2006

System kontroli wewnętrznej w zakresie wydatkowania środków w 2005 roku w Zakładzie Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej w Gostyniu.

Kontrola została przeprowadzona na podstawie art. 187 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późniejszymi zmianami). Zakresem kontroli zostały objęte następujące zagadnienia realizowane w 2005 roku:- wydatki związane z naliczaniem i wypłatą wynagrodzeń pracowników,- wydatki związane z odprowadzaniem składek na ubezpieczenie społeczne i fundusz pracy,- wydatki bieżące realizowane w paragrafach: 4210, 4270, 4300, 4410,- procedury postępowania o udzielenie zamówień publicznych.

Piotr Rajewski

Podczas kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i nie wystosowano zaleceń pokontrolnych.

Kontrole w jednostkach organizacyjnych gminy  - Audyty wewnętrzne

Jednostka kontrolująca

Termin

Przedmiot i zakres kontroli

Skład zespołu kontrolującego

Wnioski pokontrolne

Burmistrz Gostynia

od 05/06/2006 do 07/07/2006

Nadzór nad przeprowadzonymi inwestycjami

Zakresem przedmiotowym zadania audytowego objęto funkcjonowanie nadzoru w procesie realizacji inwestycji, przestrzeganie obowiązujących przepisów prawa oraz wdrożonych regulacji wewnętrznych.

Barbara Wichtowska

W celu szybszego osiągnięcia pożądanego efektu w wykonywanych czynnościach badanego systemu, niektóre z przyjętych ustaleń skorygowano jeszcze podczas audytu, pozostałe zostaną zrealizowane w krótkim czasie po jego zakończeniu.Na podstawie opisanych ustaleń oraz analizy przyczyn i skutków, rekomenduję wykonanie następujących działań, zmierzających do eliminowania stwierdzonych uchybień

w przyszłości poprzez:

• przestrzeganie przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych w kwestii dot. zachowania wymaganych zasad i terminów,

• przestrzeganie uregulowań wewnętrznych wdrożonych przez kierownika jednostki oraz rozważyć zasadność zapisu w regulaminie o akceptacji radcy prawnego aneksów

  i umów opracowanych przez kontrahenta ,

• dochowanie należytej staranności przy opracowywaniu specyfikacji istotnych warunków zamówienia, pod względem stawianych wymagań,

• precyzowanie zapisów w umowach i autoryzowanie dokonanych sprawdzeń,

• przestrzeganie uregulowań w zakresie obiegu i kontroli dokumentów,

• zachowanie właściwej chronologii i staranności w dokumentowaniu wykonywanych czynności,

• właściwe dokumentowanie wykonania kontroli powykonawczych, objętych planem na dany rok i akceptowanych przez Naczelnika lub inną uprawnioną osobę w ramach sprawowanej kontroli funkcjonalnej.

Niezbędnym elementem jest przestrzeganie wdrożonych przepisów przez wszystkich pracowników. Należy pamiętać o potwierdzaniu wykonywanych czynności i sprawdzaniu ich przez drugą osobę. Oprócz kontroli bieżącej również wykonywana kontrola następcza winna być właściwie dokumentowa. Kontrola ta jest niezbędnym elementem sprawowanego nadzoru, która przyczynia się do skuteczniejszego wykrycia popełnionych błędów czy nieprawidłowości. Przypadki odstępstw od przyjętych zasad powinny być odnotowywane, konsultowane i zatwierdzane przez odpowiednie osoby.Opracowane i wdrożone procedury ulegają dezaktualizacji z uwagi na zachodzące zmiany operacyjne, gospodarcze czy też zmiany przepisów. Wdrożone regulacje należy więc modyfikować na bieżąco, na podstawie sugestii pracowników jednostki doskonalących swój system kontroli finansowej.Szczegółowe zestawienie przyjętych ustaleń, przyczyn i rekomendacji stanowi załącznik nr 1 do sprawozdania.Przeprowadzenie uzgodnionych działań naprawczych zostanie objęte czynnościami sprawdzającymi w terminie do 31.10.2006 r.

Burmistrz Gostynia

od 20/12/2005 do 10/01/2006

Funkcjonowanie systemu kontroli wewnętrznej w zakresie wydatkowania środków w 2005 roku

W badanym materiale sprawdzono zastosowanie obowiązujących przepisów prawa oraz wprowadzonych uregulowań wewnętrznych dot. funkcjonowania kontroli wewnętrznej dot. wydatkowania środków publicznych. Wzięto pod uwagę instrukcję obiegu dokumentów finansowych, ewidencję druków ścisłego zarachowania. Zapoznano się z dokumentami służbowymi i przeprowadzono rozmowy z pracownikami.

Barbara Wichtowska

Stwierdzone podczas badania audytowego ustalenia wymagają usprawnienia w celu poprawy skuteczności lub efektywności działania. Uzgodniono, że:

• przyjęte i zarejestrowane przez Przedszkole faktury będą zaopatrywane w datę wpływu,

• opracowane dokumenty będą potwierdzane podpisem wykonawcy m.in. opisane faktury,

• powierzone pracownikowi mienie stanowiące własność Przedszkola, będzie potwierdzane podpisem pracownika, któremu powierzono dany sprzęt.

Osobą odpowiedzialną za realizację tego zalecenia jest Dyrektor Przedszkola Miejskiego nr 2.Ponadto ustalono, że w celu wzmocnienia adekwatności i skuteczności stosowanych mechanizmów kontroli obowiązujące przepisy wewnętrzne wymagają przeanalizowania, uszczegółowienia i aktualizacji. Osobą odpowiedzialną za realizację tego zalecenia jest Główny Księgowy Przedszkoli Miejskich w Gostyniu.Powyższe ustalenia i działania naprawcze omówiono z kierownictwem, do których zastrzeżeń nie wniesiono. W celu obniżenia występującego ryzyka do akceptowalnego poziomu niezbędne jest wykonanie powyższych zaleceń w krótkim czasie. W związku z tym termin wykonania rekomendacji ustalono na dzień 31.03.2006 r.Wykonanie zaleceń zostanie objęte czynnościami sprawdzającymi audytora

w II kwartale 2006 roku.

Burmistrz Gostynia

od 31/08/2005 do 06/09/2005

Zamówienia publiczne powyżej 6 000 euro przeprowadzone w 2005 roku w Przedszkolu Miejskim nr 7 w Gostyniu

Zakresem przedmiotowym zadania audytowego objęto funkcjonowanie procesu opracowania materiałów stanowiących podstawę udzielania zamówień publicznych oraz przeprowadzenie postępowania o udzielanie zamówień publicznych.

Barbara Wichtowska

Aby zwiększyć efektywność opracowywanych i przeprowadzanych postępowań oraz zapewnić zgodne z prawem udzielanie zamówień publicznych należy:

• wprowadzać zarządzenia wewnętrzne na podstawie aktów prawnych wyższych rangą,

• opracować procedurę udzielania zamówień publicznych, w którym zaprojektowany proces powinien eliminować sytuacje, gdzie jakikolwiek pracownik sprawowałby samodzielnie nadzór nad określoną częścią procesu,

• pracowników odpowiedzialnych za przygotowywanie i przeprowadzanie postępowań, wspierać w wykonywaniu ich obowiązków poprzez odpowiednio zaprojektowany system szkoleń,

• każda czynność w trakcie procesu powinna być udokumentowana w sposób umożliwiający jednoznaczną identyfikację osoby odpowiedzialnej za przygotowanie i weryfikację danych, po każdym etapie postępowania powinna być stosowana autoryzacja,

• do procesu opracowania materiałów stanowiących podstawę udzielania zamówień publicznych oraz przeprowadzania postępowania, należy opracować „Listę Kontrolną” punktów do sprawdzenia. Lista ta stanowić będzie zestawienie kolejnych czynności w procesie i będzie potwierdzeniem ich wykonania, odhaczając kolejne punkty na liście będzie można zapobiec pominięciu istotnych czynności, kontroli lub faktów.

Burmistrz Gostynia

od 09/02/2005 do 18/03/2005

Obieg dokumentów w procesie udzielania zamówień publicznych

W badanym materiale sprawdzono zastosowanie w przez kierowników jednostek.

Przeprowadzono testy przeglądowe, mających na celu znalezienie dowodu na istnienie kontroli wewnętrznej, testy zgodności, polegające na sprawdzeniu czy mechanizmy kontroli są stosowane oraz testy rzeczywiste , polegające na sprawdzeniu czy informacje zawarte w dokumentacji są kompletne, dokładne i odzwierciedlają stan faktyczny.

Barbara Wichtowska

W badanych jednostkach stwierdzone uchybienia i nieprawidłowości oraz rekomendacje co do sposobu ich poprawy, zostały omówione na naradach zamykających z kierownikami jednostek oraz osobami bezpośrednio odpowiedzialnymi za przygotowanie i przeprowadzenie postępowań.Ponadto w toku prowadzonego badania oraz rozmów i uzyskanych wyjaśnień od audytowanych, dostrzeżono sprawy, które należałoby przeanalizować i podjąć działania w celu uzyskania lepszego efektu wykonywanej pracy.

1. Należy zwiększyć przepływ informacji z Urzędu do podległych jednostek dot. przede wszystkim otrzymanych wyjaśnień i interpretacji w zakresie prowadzonej działalności.

2. W sprawach dotyczących wspólnych działań, zorganizować spotkania robocze , wewnętrzne szkolenia w miarę zgłaszanych potrzeb ( dot. przede wszystkim spraw księgowych , zamówień publicznych, ochrony danych osobowych itp.).

3. Podległe jednostki nie posiadają szczegółowych procedur dot. wydatków poniżej 6 000 euro, choć w większości operują środkami poniżej tej kwoty.

W związku z tym proszę o poinformowanie mnie, w terminie do 27.06.2005 r. o podjętych działaniach w celu usunięcia uchybień i usprawnienia działania jednostek.Załączniki

Burmistrz Gostynia

od 05/06/2006 do 07/07/2006

Nadzór nad przeprowadzonymi inwestycjami

Zakresem przedmiotowym zadania audytowego objęto funkcjonowanie nadzoru w procesie realizacji inwestycji, przestrzeganie obowiązujących przepisów prawa oraz wdrożonych regulacji wewnętrznych.

Barbara Wichtowska

W celu szybszego osiągnięcia pożądanego efektu w wykonywanych czynnościach badanego systemu, niektóre z przyjętych ustaleń skorygowano jeszcze podczas audytu, pozostałe zostaną zrealizowane w krótkim czasie po jego zakończeniu.Na podstawie opisanych ustaleń oraz analizy przyczyn i skutków, rekomenduję wykonanie następujących działań, zmierzających do eliminowania stwierdzonych uchybień

w przyszłości poprzez:

• przestrzeganie przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych w kwestii dot. zachowania wymaganych zasad i terminów,

• przestrzeganie uregulowań wewnętrznych wdrożonych przez kierownika jednostki oraz rozważyć zasadność zapisu w regulaminie o akceptacji radcy prawnego aneksów

  i umów opracowanych przez kontrahenta ,

• dochowanie należytej staranności przy opracowywaniu specyfikacji istotnych warunków zamówienia, pod względem stawianych wymagań,

• precyzowanie zapisów w umowach i autoryzowanie dokonanych sprawdzeń,

• przestrzeganie uregulowań w zakresie obiegu i kontroli dokumentów,

• zachowanie właściwej chronologii i staranności w dokumentowaniu wykonywanych czynności,

• właściwe dokumentowanie wykonania kontroli powykonawczych, objętych planem na dany rok i akceptowanych przez Naczelnika lub inną uprawnioną osobę w ramach sprawowanej kontroli funkcjonalnej.

Niezbędnym elementem jest przestrzeganie wdrożonych przepisów przez wszystkich pracowników. Należy pamiętać o potwierdzaniu wykonywanych czynności i sprawdzaniu ich przez drugą osobę. Oprócz kontroli bieżącej również wykonywana kontrola następcza winna być właściwie dokumentowa. Kontrola ta jest niezbędnym elementem sprawowanego nadzoru, która przyczynia się do skuteczniejszego wykrycia popełnionych błędów czy nieprawidłowości. Przypadki odstępstw od przyjętych zasad powinny być odnotowywane, konsultowane i zatwierdzane przez odpowiednie osoby.Opracowane i wdrożone procedury ulegają dezaktualizacji z uwagi na zachodzące zmiany operacyjne, gospodarcze czy też zmiany przepisów. Wdrożone regulacje należy więc modyfikować na bieżąco, na podstawie sugestii pracowników jednostki doskonalących swój system kontroli finansowej.Szczegółowe zestawienie przyjętych ustaleń, przyczyn i rekomendacji stanowi załącznik nr 1 do sprawozdania.Przeprowadzenie uzgodnionych działań naprawczych zostanie objęte czynnościami sprawdzającymi w terminie do 31.10.2006 r.